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问题已解决
老师，如图中这个暂估价与来票价不一致的情况，但是2月已出库了，到票后的差额我应该怎么做账呢
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发票大于暂估的金额没事
暂估的都红冲了
然后按发票再入账
2024 03/08 09:12
84784977 
2024 03/08 09:23
发票金额大于暂估的金额，不用管了，为什么，那后面的成本还正确吗
朴老师 
2024 03/08 09:25
如果成本结转少了你补结转就可以了
84784977
2024 03/08 10:01
老师，我还是理解不了，能帮我举例说明一下其中的关卡吗
朴老师
2024 03/08 10:07
同学你好
就是按实际的成本结转就可以了
84784977
2024 03/08 10:16
意思是，我2月做的借：原材料 8300，贷：应付账款，2月出库：借：库存商品8300，贷：生产成本--材料 8300，3月票到，红冲后，再做一步，借：生产成本--材料 200，贷：原材料 200吗
朴老师
2024 03/08 10:18
同学你好
三月票到了
原分录负数红冲暂估入库的
然后按发票金额入账哦
如果发票金额大于暂估的并且出售了，那你就补结转差额部分的成本
84784977
2024 03/08 10:25
因为举例只是举了两个材料，很简单，实际工作中，材料很多，这种情况下，是不是就管其他的了，只管入库的金额，把入库的暂估金额与发票的金额做计算，不管多了还是少了，这个差额都做：借：生产成本--材料，正/负金额，贷：原材料：正/负金额
朴老师
2024 03/08 10:27
同学你好
不是的
如果发票金额小于暂估的金额
那就按发票金额红冲
差额先继续暂估，不用红冲
84784977
2024 03/08 10:34
不是不管金额大小，只要发票来了，都应该要先红冲，再做正确的分录吗？
朴老师
2024 03/08 10:36
同学你好
对的
是这样的哦
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