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问题已解决
老师，请问账载金额和税收金额分别指的是什么，请举实例解释一下好吗
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您好，好的，工资是100，福利费 我们发生15万，但税法只能发生14%，那税收金额14
2024 03/10 12:06
84785019 
2024 03/10 12:11
纳税调整项目明细表里头那个职工薪酬（填写A105050）和利息支出及佣金和手续费支出都要填写吗？如要填写，工资薪酬那里账载写什么，税收写什么，还有利息支出
廖君老师 
2024 03/10 12:14
您好，我们有发生息支出及佣金和手续费支出就要填 ，没有发生默认为0
工资薪酬那里账载 应付职工薪酬本年贷方发生额累计，税收写在汇缴前已经发的工资，不欠工资的话跟账载一样。
利息也是 利息费用 本年累计借方发生额，税收按银行同期利息计算 的利息，也要考虑股东认缴时间到了没 有实缴的资本金
84785019
2024 03/10 12:19
那如果是利息收入呢，这个利息收入还要填写账载和税收吗
廖君老师
2024 03/10 12:20
您好，不用的，利息收入不用填的
84785019
2024 03/10 12:21
我这里是小规模的，佣金和手续 费也只有银行收取的一些没其他的了，请问银行收取的U盾工本费是记入财务费用-工本费是吧，这个不能记入手续费吧？
廖君老师
2024 03/10 12:22
您好，可以的，我们没设这个科目，就记在 手续费 了
84785019
2024 03/10 12:23
那这个手续费账载和税收的数据是不是一样的呢，反正就是银行收取了
廖君老师
2024 03/10 12:24
您好，是一样的金额，不用纳税调整
84785019
2024 03/10 12:26
好的，谢谢老师
廖君老师
2024 03/10 12:27
亲爱的朋友，您太客气了，祝您生活愉快！
希望以上回复能帮助您， 感谢善良好心的您给我一个五星好评~
84785019
2024 03/10 13:18
老师，期间费用明细表里，也有个其他一项都是需 要填写的吧
廖君老师
2024 03/10 13:21
您好，是的，上在科目不多，对就不上的填的这里，总的管理费用跟利润表一样，提醒这个其他不能填很大金额的，税务会要求说明 都是什么 费用
84785019
2024 03/10 13:22
老师，表里头职工薪酬，佣金和手续费、修理费，利息收支，其他，这些都是要按照分属销售费用或管理费用或财务费用填写数据是吧？其有各项税费，是包含了增值 税和企业所得税这两大税种了是不，那这个各项税费是填写在管理费用栏是吧？
廖君老师
2024 03/10 13:24
您好，1 按照分属销售费用或管理费用或财务费用填写数据，是的
2 不包含了增值 税和企业所得税,就是我们期间费用里的税费，比如垃圾处理费
84785019
2024 03/10 13:31
老师，各项税费是 不 包含增值税和企业所得税的啊，我不问你还真不知道
廖君老师
2024 03/10 13:34
您好，不包含的，因为这是期间费用，抄我们科目余额表的管理费用里的税金就好了，没 有的话不填
84785019
2024 03/10 13:36
老师，这里的资产总额（写平均值），请问这个怎么计算的，好像打开时系统就已经自动填写了数据了，请问我还要改动吗
廖君老师
2024 03/10 13:39
您好，这是从我们4季度所得税申报数据里带过来的，不用改了
84785019
2024 03/10 13:48
老师，因为规模季度不达30万，增值税减免，减免的部分记入营业外收入，请问这里对应哪一项
廖君老师
2024 03/10 13:50
您好，填其他这里，最下面一个
小规模未达起征点减免的增值税，会计上一般计入营业外收入（借：应交税费——应交增值税，贷：营业外收入），在汇算清缴表中填写到A101010表26行营业外收入-其他。
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