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问题已解决
老师，我去年提前计提了一笔凭证，现在已确认这笔业务的进项税额不能抵扣，我是不是这笔凭证需要冲回，然后借：主营业务成本，贷：应交税费-进项税额转出。
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是的，对的，是这么做的，但是你的成本做到去年的话，把这个主营业务成本改成利润分配，未分配利润。
2024 03/12 09:50
84785024 
2024 03/12 09:52
但是出口退税申报表实际是今年申报的，现在还在评审阶段，我凭证应该做到哪年？
郭老师 
2024 03/12 09:53
你好，主营业务收入和成本做到了哪一年？
84785024
2024 03/12 09:54
收入和成本都在2023年。但是进项税额转出申报的话应该在下个月申报。
84785024
2024 03/12 09:54
应该以申报表的时间为准呢还是收入和成本的年度为准。
郭老师
2024 03/12 09:56
好用以前年度损益调整或者利润分配未分配利润。
84785024
2024 03/12 09:57
审计的正在审计，可以让他们一起调账，应该是以收入和成本的时间为准吗？
郭老师
2024 03/12 10:00
可以的可以这么做的。
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