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问题已解决
借：固定资产清理228000 贷：固定资产228000 借：银行存款240000 贷：固定资产清理240000/1.13 应交税费-应交增值税-销项税额240000/1.13*0.13 借：营业外支出228000-240000/1.13 贷：固定资产清理228000-240000/1.13 老师帮我看看这个分录是不是有问题？
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你好，你们买的这个固定资产当月就处理了没有折旧
03/12 17:53
84785008 
03/12 17:59
不是当月，原因是这样的，之前会计22年固定资产建卡后，没有资产记账，然后直接自己在凭证录入会计分录，而且金额还多了4400多，然后2月卖出去我才发现这个问题，现在清理没有对应科目可以冲，我再修改资产卡片原值就麻烦了，所有报表都要动，所以现在只能这样冲她记账凭证的固定资产，卡片那边直接手动点清理，那老师还有更好的办法吗？
郭老师 
03/12 18:00
可以的，可以这么做的
84785008
03/12 18:01
但是我觉得上面分录好像有问题，固定资产做不含税价格，我有点看不懂了！我觉得固定资产转清理时应该是不含税价格对吧？
郭老师
03/12 18:04
固定资产当时原值录入的是多少？
84785008
03/12 18:06
她当时录入的不含税金额是201769.91，所以我现在固定资产转清理也是这个金额对吧，但是上面图标红色箭头金额不知道咋弄？
郭老师
03/12 18:08
金额不对，你自己算一下金额
84785008
03/12 18:08
我这么分配金额对不对？
郭老师
03/12 18:09
可以可以这么做的
84785008
03/12 18:10
销项税是240000*13对吧？那我固定资产清理肯定是全额对吧
84785008
03/12 18:12
这样做没有问题吧！没有开票，那申报就做无票收入对吧？
84785008
03/12 18:14
哎呀搞错了240000/1.13不含税价格再×0.13是税，+固定资产清理剩下的就是营业外收入对吧？
郭老师
03/12 18:23
用你处置的金额÷1.13× 13%，按照这个来计算增值税
84785008
03/12 18:26
那就是240000嘛！我收到的金额就是240000，240000/1.13*0.13，就是这个金额算的，但是固定资产清理金额就是原来228000不含税的金额对吧
郭老师
03/12 18:28
那就对
第二个正确的
84785008
03/12 19:20
好的谢谢老师
郭老师
03/12 19:34
不用客气
工作愉快
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