00:10:00
问题已解决
我收到一张税务局的通知，告知我有一张走逃发票3250.58元在本月要做“进项税额转出”处理，请问我这笔“进项税额转出”这笔分录应该怎么下？
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
同学你好
之前分录咋做的
03/13 12:00
84784957 
03/13 12:53
之前这么做的，借：应交税费--进项税额，贷：应付账款
84784957
03/13 12:57
老师，我可以这样做吗？贷：应交税费--进项税额 红字 贷：应交税费--进项税额转出 补交税款时，借：应交税费--进项税额转出 贷：银行存款
朴老师 
03/13 12:57
同学你好
那你现在做
借应付账款
贷进项转出
84784957
03/13 13:04
那家是失联企业，我们也联系不上，货款已经付完了，如果说货款付完 的，是不是可以按我以上的方法去做？
朴老师
03/13 13:05
这个没有发票计入营业外支出
84784957
03/13 13:09
对方是给了我们发票的，2021年就收到了发票并认证申报，现在2024年3月5号才收到税局通知让我们做进项税额，请问应该怎样下这套分录呢？（不知能否按我下的分录对不）
朴老师
03/13 13:14
这个不能抵扣的话就是做上面我给你的分录
84784957
03/14 11:12
1.我收到发票价税合计28255元，金额25004.42元，税额3250.58元，按你所说做，现在转出税额：
借：应付账款 3250.28元
贷：应交税费一进项税额转出 3250.28元，这样做对吗？
2.按你所讲做，应付账款我还有借方余款3250.58元，这个账我应该怎么平？
朴老师
03/14 11:15
不对
进项转出到成本费用
2.计入营业外支出
阅读 291
描述你的问题，直接向老师提问
483
意见反馈
