问题已解决
2023年从A公司购买的成本材料,款项已支付,发票2024年才能收到,会计分录应该怎么做?
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速问速答同学你好
之前分录咋做的
2024 03/13 12:39
84785030
2024 03/13 12:41
借,应付账款-A公司
贷,银行存款
朴老师
2024 03/13 12:41
同学你好
那你现在做
借原材料
贷应付账款
84785030
2024 03/13 12:44
那23年不用做暂估成本的分录吗?
朴老师
2024 03/13 12:49
同学你好
23年入库了吗
领用了吗
84785030
2024 03/13 12:51
老师,是人工费发票,不需要入库领用吧,是不是直接暂估成本就可以?分录怎么做呢?
朴老师
2024 03/13 12:53
同学你好
直接暂估就可以了
借费用等科目
贷应付账款暂估
84785030
2024 03/13 12:58
23年的会计分录:
付款时:借,应付账款-A公司
贷,银行存款
暂估成本,借,工程费用
贷,应付账款-A公司
24年,冲销暂估成本的分录
借,工程费用负数
贷,应付账款-A公司(负数)
然后再入一笔正常的会计分录
借,工程费用
贷,应付账款_A公司
这样是不是就可以了?
朴老师
2024 03/13 12:59
同学你好
对的
这样就可以
84785030
2024 03/13 13:03
好的,谢谢老师
朴老师
2024 03/13 13:04
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