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问题已解决
老师，建筑业预交的税款当月没有交，在次月交的话，附加税这块平不了账，是什么情况呢？增值税是没问题的
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附加税预缴的是咱们异地项目那一部分的附加税。
03/13 14:13
玲老师 
03/13 14:13
企业所在地的是按照咱实际补交的增值税来交对应的附加税。
84785015 
03/13 14:14
麻烦老师帮我看下，我的分录有问题吗？附加税最后平不了
玲老师
03/13 14:16
你计提税附加那个是全部的还是只是预缴那部分？
84785015
03/13 14:17
黑色笔写的是计提的全部的，黑色笔的是2月份做的分录，蓝色笔是3月份做的分录，红色的是平不了的
玲老师
03/13 14:20
2月份那个你是整体增值税对应的附加税是不因为我没按计算器。
84785015
03/13 14:24
老师，是的，麻烦您看下，哪里不对
玲老师
03/13 14:24
晚一点看吧因为这个数据比较晚一点看吧，因为这个数据比较多，我要准确核对一下。
玲老师
03/13 14:25
晚一点回复你，你做其他问题吧。
84785015
03/13 16:30
老师，可以了吗？我怕一会问题回复上线，然后解答不了了
玲老师
03/13 16:37
我正在看呢，看完就回复你。
玲老师
03/13 16:37
24小时你的提问都是有效的。
超过提问的次数都可以。
玲老师
03/13 16:42
我计算了一下，我看你这个数据是对的。
玲老师
03/13 16:42
你在异地预缴的增值税附加税数据都对。
玲老师
03/13 16:42
然后你最后面的一步就是在企业所在地需要缴纳的附加税。这个数也对。
84785015
03/13 16:45
现在就是出在附加税中的城建税上的差额了，城建税在机构所在地是7，项目所在地是5，有这个差头，怎么处理呢
玲老师
03/13 16:46
那你自己也分开计提。就是按照项目所属地的预缴的那个数计提。然后企业所在地按企业所在地的税率计提。他们俩是分别享受自己的税率。
玲老师
03/13 16:47
我是通过你第2个附加税没计算城建那个，因为我不知道你是城市还是哪里。所以我通过第2个判断你这个附加税是对的。
城建那个你按我说的处理就行。分两处不同的税率计算。
84785015
03/13 16:47
我写的单子就是这么分开做的分录，城建税不平，冲不干净，还是说我要按照回单的附加分别计提附加税？
玲老师
03/13 16:51
城建税。你可以直接把差额冲掉就行。
玲老师
03/13 16:51
就是2%那个差额直接做计提相反的分录。
玲老师
03/13 16:51
和咱机构实际交的还有项目地预交的这两个数加一起差额直接红冲。
84785015
03/13 16:51
您的意思是按照增值税全额计提的那个附加税分开税率计算是吗
玲老师
03/13 16:52
分数不变，只是把多寄金额红冲
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