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问题已解决
老师，23年12月份计提年终奖多计提了，24年2月份发放的，实际发放的比计提的少，是不要通过以前年度损益调整红冲去年的账啊
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答最好的办法是反结账到当年修改，如果比较麻烦的话可以通过以前年度损益科目调整
03/13 16:29
84784950 
03/13 16:30
税都交了，肯定反结账不了了啊
一直在路上 
03/13 16:33
第四季度交的所得税是预缴金额，汇算清缴才是对全年的所得税额的最终确认金额，如果不能反结账的话那就通过以前年度损益来调整
84784950
03/13 16:36
具体的会计分录怎么做呢
一直在路上
03/13 16:40
借应付职工薪酬 贷以前年度损益调整
借应交税费-应交所得税 贷以前年度损益调整
借以前年度损益调整 贷利润分配-未分配利润
84784950
03/13 16:48
这个调整金额是只是多计提的那部分吗
一直在路上
03/13 16:50
不需要全部调整，只需按照差额部分调整就可以了
84784950
03/13 16:54
然后发放的时候就正常发放就行了是吗
一直在路上
03/13 16:56
发放的时候按照实际金额发放
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