免费问答

答案在哪里呢

同学你的题目还未拍照上传哈

如果是你提的另一个问题里的那个所得税计算的题目，答案如下： (1)业务(1)应缴纳的印花税及应调整的企业所得税应纳税所得额；租赁费应调整的企业所得税应纳税所得额。 首先，计算印花税： 印花税 = 300000 * 0.1% = 300元 然后，计算租赁费应调整的企业所得税应纳税所得额： 租赁费应调整的应纳税所得额 = 300000 - 100000 = 200000元 (2)业务(2)应缴纳的契税，并计算该门面房作为固定资产进行税务处理时应确定的计税基础。 首先，计算契税： 契税 = 10000000 * 5% = 500000元 然后，计算固定资产的计税基础： 固定资产的计税基础 = 10000000 + 900000 + 500000 = 11400000元 (3)计算职工福利费、职工教育经费、工会经费应调整的企业所得税应纳税所得额。 首先，计算职工福利费应调整的应纳税所得额： 职工福利费应调整的应纳税所得额 = 4000000 - 25000000 * 14% = 1500000元 然后，计算职工教育经费应调整的应纳税所得额： 职工教育经费应调整的应纳税所得额 = 3000000 - 25000000 * 8% = 500000元 最后，计算工会经费应调整的应纳税所得额： 工会经费应调整的应纳税所得额 = 400000 - 25000000 * 2% = -100000元（无需调整） (4)计算业务(4)应调整的企业所得税应纳税所得额。 首先，计算无形资产摊销额： 无形资产摊销额 = 6000000 / 5 = 1200000元 然后，计算应调整的企业所得税应纳税所得额： 应调整的企业所得税应纳税所得额 = 1200000 - 600000 = 600000元 (5)计算业务招待费应调整的企业所得税应纳税所得额。 首先，计算业务招待费扣除限额： 业务招待费扣除限额1 = 10000000 * 0.5% = 50000元 业务招待费扣除限额2 = 1000000 * 60% = 600000元 业务招待费扣除限额 = min(50000, 600000) = 50000元 然后，计算应调整的企业所得税应纳税所得额： 应调整的企业所得税应纳税所得额 = 1000000 - 50000 = 950000元 (6)计算广告费和业务宣传费应调整的企业所得税应纳税所得。 首先，计算广告费和业务宣传费扣除限额： 广告费和业务宣传费扣除限额 = 250000000 * 15% = 37500000元 然后，计算应调整的企业所得税应纳税所得额： 应调整的企业所得税应纳税所得额 = (20000000 + 5000000) - 37500000 = 17500000元

(8) 计算该企业2023年度的应纳税所得额 首先，我们需要将上述所有调整金额汇总，然后加到会计利润上，以计算应纳税所得额。 会计利润 = -6400000元 调整项目汇总： 1.租赁费调整：+200000元 2.契税调整：+500000元 3.职工福利费调整：+1500000元 4.职工教育经费调整：+500000元 5.业务招待费调整：+950000元 6.广告费和业务宣传费调整：+17500000元 7.业务(7)调整：+500000元 调整后的应纳税所得额 = -6400000 + 200000 + 500000 + 1500000 + 500000 + 950000 + 17500000 + 500000 = 12650000元

希望解答能够帮助到你，麻烦给个五星好评，谢谢