00:10:00
问题已解决
应交税费—应交增值税本期累计发生额应该提取明细账中的贷方余额还是怎么计算得来？
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答应交增值税下有11个三级明细科目，有借方发生额和贷方发生额，它的累计发生额是三级明细科目的汇总数
03/15 11:12
84784989 
03/15 11:19
您说是提取累计发生额，是三级明细科目的汇总数，请老师指导讲解一这个汇总数是怎么计算得来啊？我把我去年的应交税费下面的明细科目发给您看看，麻烦您根据我发的图片分析指导我怎么计算应交增值税
一直在路上 
03/15 11:30
累计发生额是一定会计期间的借方累计发生额和贷方累计发生额
应交增值税金额是多少直接看这个二级科目的余额就可以了
84784989
03/15 12:21
应交税费—应交增值税本期累计发生额不是看明细账中的应交增值税借方和贷方金额和余额是吗？是看应交增值税二级科目的余额之间加加减减的余额吗？销项-进项-出口退税是这么计算得来吗？
一直在路上
03/15 13:04
累计发生额的重点是发生额，不是余额，应交增值税的余额如果是贷方数表示你要交的税额，是借方数表示你不用交
84784989
03/15 13:47
老师这么说我有点明白了，那应交税费—应交增值税本期累计发生额到底应该怎么提取数据，辛苦老师再给我讲解一下，应交增值税下面的三级科目刚才发的两张图片您可以再看看，帮我分析讲解一下
一直在路上
03/15 13:54
你可以打开的你的科目余额表，上面就回有本期发生额和累计发生额，直接用累计发生额那两列的数据就可以
84784989
03/15 14:44
这是今年1-2月的余额表，科目应交税费下做账的所有明细我已经拍了两张图片，辛苦老师帮我再看看讲解一下应交增值税本期累计发生额是提取哪两列的数据？
84784989
03/15 14:46
辛苦老师再指导讲解一下，非常感谢
一直在路上
03/15 15:12
打开你的科目余额，找一下查询功能，看一下期间可不可以选从1月份开始的，如果可以选期间，例如2024.1-2024.3那出来的本期发生额应该就是累计数额
一直在路上
03/15 15:41
你好，如果没有其他的问题，请对我进行一下评价哦，谢谢！
84784989
03/15 15:44
按您说的打开了余额表1-2月会计期间的应交税费—应交增值税，里面有本期发生额，但是我不知道是提取借方金额还是贷方金额？
一直在路上
03/15 15:44
为什么要提取累计发生额？
84784989
03/15 15:55
我们这边统计部门有一个月报，每月都要公司会计上报：应交增值税（本期累计发生额），我是新人没什么经验，这里的累计发生额不知道应该提取哪个数据，请老师指导告知一下
一直在路上
03/15 16:06
这个是统计填报上面交的方法，你可以试一下
84784989
03/15 16:14
应交增值税本期累计发生额是借方金额，贷方金额还是余额？以老师的经验应该提取哪个数据啊？我急着报哦，谢谢老师告知一下
一直在路上
03/15 16:16
如果账上实在取不了数，用第二种方法，看你们的增值税申报表，按照第二种公式就可以算出来
84784989
03/15 16:28
我的账做的没有问题吧？规范的记账应交增值税本期累计发生额账上是显示不出来的吗？是需要按每月申报表数据计算得出来的是吗？我是新人没什么经验，请老师讲解一下
一直在路上
03/15 16:48
你们不设置三级科目本身就存在问题，以后如果查账自己也搞不明白的，做财务还是要细致的，最好的办法还是要规范的去做账务处理。如果以后填报统计实在取不了数，只能用申报表的数据来做。
84784989
03/15 16:52
应交税费下面设置了三级科目，我发给你的第一张和第二张图片应交增值税下面都是三级科目呀！您再看看我现在发给您的增值税申报表，本期应纳税额是0，那么应交增值税本年累计发生额是不是也是0？
84784989
03/15 16:54
谢谢老师帮忙看一下二月份的增值税申报表
一直在路上
03/15 16:56
你之前有做过财务工作，有一定的财务基础吗？
一直在路上
03/15 17:01
你看申报表上的本年累计数其实就是你每个科目的发生额，填报时用本年累计那一列数据和找到方法二公式中提到的那几个项目所对应的数据，把这几个数提取出来，用方法二的公式把数据带进去，出来的结果就是你要填报的数据
一直在路上
03/15 17:10
你如果有一定要用账上的数据，你就得会查找累计发生额，你们的财务软件要么是不显示，要么就是你的查找方法不对
一直在路上
03/15 17:13
在这之前你得先了解三级科目的定义，它应该是看借方数还是看贷方数，余额在借方代表什么，在贷方代表什么
阅读 194
描述你的问题，直接向老师提问
349
意见反馈
