00:10:00
问题已解决
老师，您好，麻烦问一下，2023年每个月的社保和工资都计提，但是社保实际缴纳就交了养老和医疗，这种情况下，年报怎么调整
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
你好。那实际是啥情况？是浇少了还是啥？
03/15 14:55
玲老师 
03/15 14:55
实际是工资没有发放吗？是吗？
84784966 
03/15 14:56
实际是公司没钱，每个月只交了失业和工伤，目前还不能补缴，但是税务系统上，是显示欠税
玲老师
03/15 14:57
年报就是没有发的工资不能扣除做纳税调整就行。
84784966
03/15 14:57
那保险呢，也和工资一样吗
玲老师
03/15 15:00
保险实际发交的这一部分可以扣除。
84784966
03/15 15:01
已计提，没缴纳的那部分呢
玲老师
03/15 15:01
没有缴纳的部分，就在计提的那个分录上挂着。
清缴纳税调整表调表不调账。
84784966
03/15 15:02
已计提没缴纳的部分，需要调增吗
玲老师
03/15 15:05
汇算清缴要纳税调整。
84784966
03/15 15:06
好，明白了，如果汇算清缴之前，我交了欠款部分，是不是就不用了
玲老师
03/15 15:10
汇算清缴之前把工资发放了就可以税前扣除。
玲老师
03/15 15:10
你说的欠税是指个税吗？个税是发放完申报就可以。
84784966
03/15 15:11
不是，欠的是保险，我的意思是把欠的保险补上，是不是就不用纳税调增了
玲老师
03/15 15:14
欠社保的保险是吗？那对的交上就可以扣除，不用调整。
84784966
03/15 15:14
好的，没交上就调增，交上就不调增，谢谢老师
84784966
03/15 15:15
老师，那如果我没补上，2024年6月以后我补上了，那我2024年的年报，这部分能调减？
玲老师
03/15 15:17
第1个对的，第2个也对，就是5年之内你交上去都可以追溯到发生年度扣除。
84784966
03/15 15:18
那报表怎么调呢
玲老师
03/15 15:21
你好 找到原报表更正申报
84784966
03/15 15:23
不是调减？要更正？更正出现退税可以退？
玲老师
03/15 15:25
你调解不得做更正申报先进去才调解吗？税款多退少补。
阅读 253
描述你的问题，直接向老师提问
6674
意见反馈
