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老师 资产负债表是自动生成的 负债表错了是没抓取对数据吗
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您好
软件资产负债表是自动生成的 如果科目有误 可能是取数设置有问题
03/16 11:10
84785039 
03/16 11:18
因为负债表的固定资产和无形资产是负数 我去查了这两个科目的明细账 固定资产明细账余额在借方 也没有发生额 无形资产余额是0
bamboo老师 
03/16 11:19
可以把科目余额表截图一下吗
84785039
03/16 11:34
因为反结账到23年1月了 所以只截了一月的科目余额表
bamboo老师
03/16 11:38
固定资产有借方余额 无形资产没有余额
84785039
03/16 11:40
是的 但是资产负债表显示是负数
bamboo老师
03/16 12:23
科目余额表跟资产负债表都是2023年1月份的吗
可以把整个一级科目的科目余额表截图一下吗
84785039
03/16 12:44
图1的负债表才是2023年一月份的 图2是科目余额表
bamboo老师
03/16 13:24
固定资产期末余额262637.7 累计折旧金额287137.7
固定资产资产负债表金额262637.7-287137.7=-24500
负债金额对的啊 根据科目余额表的数据
无形资产下面科目累计摊销有余额吗
bamboo老师
03/16 13:37
您看下您累计折旧这个科目的明细账 是不是哪里有点问题
因为累计折旧金额大于固定资产原值了 多计提折旧了
84785039
03/16 13:44
缴纳房产税和土地使用税需要计提折旧和摊销吗
bamboo老师
03/16 13:45
缴纳房产税和土地使用税不需要计提折旧和摊销
缴纳房产税和土地使用税计入税金及附加科目
84785039
03/16 13:52
那就是这个分录错了 缴纳房产税和土地使用税计提折旧和摊销了 那2022年的也是这么填了分录 在2023年怎么冲掉
bamboo老师
03/16 13:53
请问当时分录怎么写的？
84785039
03/16 13:56
缴纳的分录是对的 就是计提了
bamboo老师
03/16 13:59
您计提了 也做了缴纳的分录 做重复啦
请问单位用的什么会计准则
84785039
03/16 13:59
小企业会计准则
bamboo老师
03/16 14:00
借：利润分配-未分配利润 -26986.52
贷：累计折旧-105000
贷：累计摊销 -16486.52
84785039
03/16 14:14
房产税和土地使用税是按季度缴纳的 2022年填了四次分录都是按照之前截图那样做的 要冲掉的话是
借：利润分配-未分配利润 -485,946.08
贷：累计折旧-420,000
贷：累计摊销 -65,946.08
bamboo老师
03/16 14:15
如果是四个季度的话 是要这样写分录调整的哈
84785039
03/16 14:18
调整摘要怎么写呢
bamboo老师
03/16 14:22
摘要可以写调整2023年房产税、土地使用税计提有误
然后把凭证号数附上
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