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请问平价出售固定资产清理，已交销项税，我们还需要做进营业外收入吗
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你好，固定资产清理余额转到营业外收支
03/18 13:29
84784989 
03/18 13:30
但是我们是平价出售的 如果利润表这块调了营业外收入，资产负债表调未分配利润吗 资产负债表另一边应该怎么搞呀
东老师 
03/18 13:31
这个您指的是进入营业外收入
84784989
03/18 13:32
嗯嗯 是的 税务局要求我们搞到营业外收入，说这个税会差异要我们自己想办法
东老师
03/18 13:33
这个你们把买固定资产最后的净收益转到营业外收入或者营业外支出就行
84784989
03/18 13:43
对，我也是这样和税务局说的，但是专管员那边说，我们之前买进来的时候已经把进项抵扣了，现在销项也开出去了，但是收入没确定，要我们进入营业外收入，但是这个借方 营业外收入，贷方计入什么
84784989
03/18 13:44
就是说，不能营业外收入和营业外支出一起抵掉
东老师
03/18 13:44
你得和税务解释，不一定就营业外收入 有可能卖亏了 就营业外支出
84784989
03/18 13:44
我们是平价卖的 销项和进项的税已经搞完了
东老师
03/18 13:44
你得和税务解释，不一定就营业外收入 有可能卖亏了 就营业外支出
84784989
03/18 13:46
我们是平价卖的 税务局那边就是看到我们开出去了票:700多万 看到后台数据，然后我们收入报表上只做了600多万，差额就是这个固定资产清理的处置 就是现在要我们调到营业外收入，那我们资产负债表怎么调得平呀
东老师
03/18 13:49
哦 这个你们得解释计入了 营业外收入 才会和报表不一致 毕竟不能计入主营业务收入
84784989
03/18 14:07
是的 但是税务局咬死要我们计入营业外收入，然后会税差异就要我们自己调，说是我们专业问题
东老师
03/18 14:08
肯定不可能吧 都是这么处理的 你们缴税不就行了吗 也不能计入别的科目啊
84784989
03/18 14:10
我们处置固定资产清理的时候已经开过票也申报了，要我们入营业外收入，如果入了营业外收入，我们这边资产负债表和利润表就勾稽不上，资产负债表的左边不知道挂在哪个科目
东老师
03/18 14:10
是的所以你们压根也就不用调整
84784989
03/18 14:11
对呀 是不用调整呢 但是税务局要我们调整，我真的快要怀疑我自己了 我们应该怎么和他们说才好呀
东老师
03/18 14:12
对呀，你人为调整根本无法调整，就得按照正常清理做账就行，这个差异也正常
84784989
03/18 14:16
对 我们做了资产减值后 做的固定资产清理处置（平价销售） 这样我的理解是没有问题的 该说的都说了，不知道还有什么办法可以说通他们
东老师
03/18 14:18
这个没有太好的办法，只能是和税务局多沟通
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