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问题已解决
请问一下两年前账务，应交税费是负数，这边我查了一下明细账是之前所得及税印花税没有计提直接支付的，我现在要怎么给余额结一下
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同学你好
没计提你咋做的分录
2024 03/18 14:36
84784986 
2024 03/18 14:38
之前别人做的，直接
借，应交税费~应交所得税
应交税费~印花税
贷银行存款
朴老师 
2024 03/18 14:39
不对
不计提印花税的分录是
借税金及附加
贷银行存款
84784986
2024 03/18 14:40
我现在要怎么调整之前账务？余额给清肯定，现在账面上应交税费是负数
朴老师
2024 03/18 14:47
同学你好
原分录负数红冲
然后重新做正确的
或者补计提
借税金及附加
贷应交税费印花税
84784986
2024 03/18 14:54
所得税呢？怎么做？
84784986
2024 03/18 14:58
补计提不是影响当期损益了吗？
朴老师
2024 03/18 15:02
借所得税费用
贷应交税费企业所得税
84784986
2024 03/18 15:38
都影响当期损益了吧
朴老师
2024 03/18 15:42
你可以做跨年的
是什么会计准则
84784986
2024 03/18 15:48
小企业会计
朴老师
2024 03/18 15:50
借利润分配未分配利润
贷应交税费企业所得税
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