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增值税附加税

你好，一块做到你的主营业务收入里面。

那就产生企业所得税了收入增加了

你好，你是差额交税的 收入减去成本，按照这个来缴纳

那你给我写一下分录

昨天忙的没有回复您，麻烦您现在给我写一下具体分录我看看

借：银行存款 贷：主营业务收入 应交税费——简易计税（小规模纳税人：应交税费——应交增值税） 2、支付工资、社保费及公积金 借：应付职工薪酬——工资 ——社保费及公积金 贷：银行存款 应交税费——应交个人所得税 其他应付款——社保费及公积金（个人部分） 3、结转工资 借：主营业务成本 贷：应付职工薪酬——工资 ——社保费及公积金 4、差额减除 借：应交税费——简易计税（小规模纳税人：应交税费——应交增值税） 贷：主营业务成本

我们不是小规模纳税人，是一般纳税人

你好，上面也有一般纳税人的，那应交税费简易计税不就是一般纳税人的吗？

这种的怎么入账，写一下

借银行175944.17， 贷主营业务收入175944.17/1.05 应交税费简易计税。175944.17/1.05*5%

借主营业务成本175944.17/1.05 应交税费简易计税175944.17/1.05*5% 贷应付职工薪酬

结转成本了？

我这个是0税

写了写了写了写了写了写了。

借银行175944.17， 贷主营业务收入175944.17/1.05 应交税费简易计税。175944.17/1.05*5% 2024-03-19 09:16 借主营业务成本175944.17/1.05 应交税费简易计税175944.17/1.05*5% 贷应付职工薪酬

借主营业务成本175944.17/1.05 应交税费简易计税175944.17/1.05*5% 贷应付职工薪酬 2024-03-19 09:16

写的错了，给你说的税是0你自己算一下

你好，那应交税费减应计税，一个借方一个贷方，他两个正好抵扣了不是吗？

简易计税贷方一个金额， 借方一个金额， 他两个贷方减借方就是需要缴纳的，它两个正好是相等的，

这个简易计税的科目是自己添加的吗？我的软件里面没有？

是的，二级科目自己增加。

在那个科目下面增加？

应交税费二级科目下面增加。