免费问答

1.计提工资 借：××费用（管理/销售等） 贷：应付职工薪酬——工资 2.计提社保（企业部分） 借：××费用（管理/销售等） 贷：应付职工薪酬——社保 3.次月发放工资时 借：应付职工薪酬——工资 贷：其他应收款——社保(个人部分) 应交税费——应交个人所得税 库存现金／银行存款或现金 4.上交杜保 借：应付职工薪酬——社保(企业部分) 其他应收款——社保(个人部分) 贷：银行存款或现金 5.上交个人所得税 借：应交税费——应交个人所得税 贷：银行存款或现金

1月工资2月20才发的，3.15申报的个税不是1月工资的个税？计提的个税做到几月？

同学，你好 是1月份工资的个税 1月份工资计提是做到1月份

2月份是0申报个税？

同学，你好 2月份是申报1月所属期的实发工资，你1月份没有发放，是0申报

一月底要计提？

同学，你好 是需要计提的

一月底无数据，到2月底才有工资表，1月底怎么计提？难道等到2月底工资表出来再反结1月账去计提？

同学，你好 计提就是暂估的