免费问答

例如现在厂家给我纸巾出单价是1000元，我给销售给别人也是1000元，我赚的就是那个充值送的1万

您好，正在回复题目

那就是对方返利10000，对方应当开红字发票

我们是小规模，我们不开发票[捂脸]

那您也得如实申报纳税

这是我支付4万元时做的

这是采购的时候 因为公司现在营业执照还没有下来 就是这个不知道是不是可以这样入账 这是和厂家对账，1万元就是直接扣除货款，不是现金返1万

应当是冲减采购金额

厂家给我们什么价格，我们就给别人什么价格，没有差价 所以相当于我们的收入就是那1万元货款，不是现金返 这是厂家出库给我们的金额 厂家出库金额给我们是320%2b384=704元 我们公司开单给别人也是704元，没有差价 就是因为这样，所以我自己都不直达怎么做账了 收到门店钱的时候，我已经做了收入，做了应交税费-应交增值税1% 这么说，你能明白吗？老师 好像有点绕了

所以1万是属于平销返利

你们就挣返利的钱

1万是我们的收入 但是如果计入营业外收入就不对哇

对于您企业来说，净支出采购金额3，收入金额4

之前我就是把这个营业外收入改成主营业务收入，但是我现在不做应交税费-应交增值税，等到我收到客户的钱，我在做应交税费-应交增值税 应该怎么做呢 老师

您满足增值税纳税义务时点就应当计提增值税

但是如果计入营业外收入就不对哇 老师看下我那样做的分录这些是正确的吗

现在公司筹建期，营业执照还没有下来，例如杯子我是成本10元/杯进货，我送给客户0元，分录怎么做？

正确分录，借应收账款4贷主营业务收入，应交税费应交增值税，借主营业务成本，贷库存商品3

「A0会计学堂～申老师：借应收账款4贷主营业务收入，应交税费应交增值税，借主营业务成本，贷库存商品3」 - - - - - - - - - - - - - - - 刚开始我也是这么做的，后来想想如果主营业务收入1万，应交税费-应交增值税，那么以后收到客户的钱的时候，我又做了一次应交税费-应交增值税，这不是相当于这一万我做了两次应交增值税吗？

没有重复纳税的情况

这是我收到客户钱的时候，做的分录 厂家给我的金额也是704元，我卖给客户也是704元，这里的704元我已经做了应交增值税 这704元是从公司付给厂家的预付账款里减掉的

就是说我预付给厂家银行卡支付4万元，厂家给我做预付账款5万元，这里面有1万的差额，是属于公司的主营业务收入，以后和厂家下货就是直接从5万元扣减

我预付给厂家银行卡支付4万元，厂家给我做预付账款5万元？互相预付。？