00:10:00
问题已解决
你好，之前账务处理1：借预付账款200贷银行：200.账务处理2：退汇借：银行100，贷预付100。现在要更正账务处理1为借：。两笔分录应该怎么处理呢？
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
你要修改第一个分录，改成哪一个？
03/20 10:02
84784983 
03/20 10:04
也是预付账科目，只是二级科目不一样
郭老师 
03/20 10:04
借预付账款正确的带预付账款错误。
84784983
03/20 10:08
那做200呢？还是100呢？当时做了两笔分录100是退汇回来的
郭老师
03/20 10:11
你要具体的修改什么业务的，那你是之前借预付账款贷银行存款200，挂错了科目的话，金额就是200。
84784983
03/20 10:19
实际金额只有100啊，付了200，退汇了100啊。前面说了呀，做了两笔分录，现在要更正科目，要怎么处理？做一笔还是两笔？
郭老师
03/20 10:20
你好，借预付账款正确的
贷预付账款错误的100
84784983
03/20 10:21
好的老师。还有老师，建筑公司有挂证人员，公司帮他们购买五险，这种是否需要申报工资薪金？应该怎么申报？
郭老师
03/20 10:21
你好，签订劳动合同的，按照工资薪金，如果其他的需要给你开劳务发票。
84784983
03/20 10:25
老师，是挂证的，老板实际只支付每年的挂证费，公司给他们购买了五险
郭老师
03/20 10:26
你好，那就按照工资薪金需要申报个税。
84784983
03/20 10:27
按什么工资薪金？
郭老师
03/20 10:27
工资薪金，还分什么工资薪金？
郭老师
03/20 10:27
你的工资薪金里面都有什么工资薪金？
84784983
03/20 10:31
只有每年1万的挂证费给他们，没有工资薪金啊
郭老师
03/20 10:32
你好，那这个1万不就是做工资吗？
84784983
03/20 10:32
只申报这一年的一万么？
84784983
03/20 10:33
社保基数申报的是3200，和这个会不会冲突啊
郭老师
03/20 10:35
是的，对的，不能保证没有问题。
84784983
03/20 10:37
可是，有的说还申报社保个人承担的部分，那个也是公司包的，没让她们个人承担，那是不是这个个人承担的社保，就直接可以税前扣除呢？
郭老师
03/20 10:41
可以啊，但是你给他申报工资个税不是吗？这一部分属于工资，实际发到手的工资是0。
阅读 123
描述你的问题，直接向老师提问
83
意见反馈
