免费问答

我们在天猫上销的东西是30元，用天猫积分抵扣1元，客户付了29元，我们收到30元。抵扣的1元天猫积分，天猫平台要求我们开1元发票给天猫，我们又开发票给天猫平台（咨询费--服务费）天猫消费积分1元。后期这张发票天猫不会再付给我们钱了，这种情况下怎么做账呢？

会计分录： 借：银行存款 29 借：其他应收款 - 天猫积分 1（代表天猫积分抵扣的金额） 贷：主营业务收入 30 贷：应交税金 - 应交增值税（销项税额）（根据销售额和税率计算） 开具发票给天猫平台（咨询费--服务费）： 会计分录： 借：销售费用 - 咨询费/服务费 1 贷：其他应收款 - 天猫积分 1

天猫后期不会付款给我们了

所以让你计入销售费用