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问题已解决
你好！我想咨询下我们每个月客户销售有代金券，返利，抵货款，确认销售收入的时候要不要把这个代金券扣除？
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你好，这个代金券是你单位发放的？
03/21 09:49
84784948 
03/21 09:52
是我们公司找广告公司做的，
郭老师 
03/21 09:54
你好，可以，相当于是给对方的优惠，不用做收入。
84784948
03/21 09:55
意思是不用冲销售收入
郭老师
03/21 09:56
你好，就是直接不做收入，怎么还抽抽出？
84784948
03/21 09:56
怎么入帐比较合适？借:预收帐款，销售费用_代金券，贷:主营业务收入
84784948
03/21 09:57
之前老会计把代金券和返利收入确认收入的时候给抽出来了
郭老师
03/21 09:59
你好，直接不做收入的意思，我的意思是，借其他货币资金贷主营业务收入，应交税费。
84784948
03/21 10:04
意思是代金券和返利，借:其他货币资金，贷:主营业务收入，应交税费
郭老师
03/21 10:05
的对的对的是的是的是的。
84784948
03/21 10:05
客户用代金券和返利冲预收款
84784948
03/21 10:06
那预收帐款余额都对不上了
郭老师
03/21 10:08
你好，那你之前是多做了收入，现在红冲收入。
84784948
03/21 10:10
一直都没搞明白这笔帐怎么入帐合适
郭老师
03/21 10:12
代金券100返利20，这个产品价值1000，那你现在借其他货币资金贷主营业务收入1000-100-20
郭老师
03/21 10:12
有考虑，增值税就是这么计算的，还有哪里不明白？
郭老师
03/21 10:12
没有考虑，增值税就是这么计算的，还有哪里不明白？
84784948
03/21 10:16
意思是客户上款1万返利3000，送代金券，然后提货时返利和代金券收回抵货款
郭老师
03/21 10:17
你好，那你们赠送的代金券的时候做了账务处理吗？
郭老师
03/21 10:17
做了账务处理的话，怎么做的？
84784948
03/21 10:21
赠送的时候没有入帐
郭老师
03/21 10:22
借其他货币资金1万贷主营业务收入1万。只做这一个就可以的，返给他的下一次抵扣货款，不是吗？下一次才销售，下一次抵扣了之后再在账上提现。
84784948
03/21 10:29
不明白为什么要做主营业务收入，返利只是给客户上款没有销售，造成预收帐款余额增加，返利和代金券都是当月销售我当月上帐抵扣，
郭老师
03/21 10:30
你好，是预收款吗？借银行存款贷预收账款1万。
郭老师
03/21 10:30
收到了预售款，你们就给人家的返券和返利，借银行存款贷预收账款，不做收入。
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