00:10:00
问题已解决
老师，我看了代账的分录，增值税都没有计提，城市维护建设税核印花税有计提，增值税是不是不用计提直接缴纳时做个分录，我们是一般纳税人。
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
您好
一般纳税人 需要缴纳增值税的月份 月末也要做分录结转的哈
城市维护建设税应该计提 印花税不需要计提 实际缴纳直接写分录就好了哈
03/21 11:14
84785045 
03/21 11:23
老师，我还想问下，增值税这次是金额差不多，交了点税，那要是进项金额比销项大很多又想要交的税的话结转时怎么转，按勾选抵扣的金额写吗
84785045
03/21 11:24
横线这个
bamboo老师 
03/21 11:25
当月缴纳当月税金用应交税费-应交增值税-已交税金
当月缴纳上月税金用应交税费-未交增值税
bamboo老师
03/21 11:26
进项金额比销项大很多又想要交的税的话结转时按勾选抵扣的金额写分录就好了
84785045
03/21 11:28
未抵扣进项税额要不要每月写分录体现
bamboo老师
03/21 11:44
没有勾选的进项税额可以用应交税费- 待认证进项税额科目体现
84785045
03/21 15:20
之前代账都没做过这个分录，我刚接手要怎么做？
bamboo老师
03/21 15:24
前面的就不动人家的了
后面自己经手的 没有勾选的就用应交税费- 待认证进项税额科目体现 勾选后再转到应交税费- 应交增值税-进项税额科目
阅读 259
描述你的问题，直接向老师提问
1016
意见反馈
