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问题已解决
请问一下，我们这个月先开了发票给对方，下个月对方才给我们付款，请问我开了发票之后怎么做账呢
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同学，你好
借：应收账款
贷：主营业务收入
应交税费
03/21 12:17
84785044 
03/21 12:20
请问一下，我们小规模是免税的，发票上面税额是3个星号，那我做账时需要自己计算把税额记到应交税费里，之后做一步把税费转入减免税金科目里吗
小菲老师 
03/21 12:21
同学，你好
我们小规模是免税的？？那你直接开免税发票
84785044
03/21 12:23
不是的，我们是税务代开的，小规模达不到征点不需要交税，所以发票上面的税额是3个星号不显示的
小菲老师
03/21 12:24
同学，你好
哦哦，了解
借：应收账款
贷：主营业务收入
应交税费
借：应交税费
贷：营业外收入
84785044
03/21 12:26
那就是需要把税费计算体现出来
小菲老师
03/21 12:27
同学，你好
按照票面税额就行
84785044
03/21 17:12
税额不显示
小菲老师
03/21 17:15
同学，你好
这个发票，你们不用做税额
84785044
03/21 17:19
可是不做的话，我申报增值税时上面显示的不是这个金额，是不含税金额，这样不是对不上吗
小菲老师
03/21 17:26
同学，你好
不会，显示的金额是一致
84785044
03/21 17:40
会啊，我之前就是发现增值税申报什么的金额不一致，是显示不含税金额，所以我才说需不需要自己计算出税额，在把税额从收入计提出来，转到营业外收入
小菲老师
03/21 19:12
同学，你好
不是的，这个就是不含税金额，他的税额是0
他已经算税额，会放在免税里面的
84785044
03/21 19:27
不是的，上一年我就试过了，最后申报增值税时不含税销售额不是不一致，发票上面的金额是含税销售额
小菲老师
03/21 19:39
同学，你好
你是免税企业吗？
84785044
03/21 19:41
我们是协会非民企业，只有会费是免税的，提供服务的收费不是免税的
小菲老师
03/21 20:14
同学，你好
你这个填写在这里
84785044
03/21 20:50
不需要填，增值税申报数据自动显示的，显示的销售额跟发票金额不一样的，显示的是不含税的
小菲老师
03/21 21:51
同学，你好
我们这边是要求免税发票填在第12栏的
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