00:10:00
问题已解决
两年前的固定资产，金额比较大，当时有发票，忘记入账，请问现在怎么补，折旧怎么办
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
你好，借固定资产贷、银行存款
之前的折旧借利润分配，未分配利润但累计折旧。
03/22 09:32
84785004 
03/22 09:41
那如果没有发票呢，是按盘盈处理吗，盘盈处理话比较麻烦，还要补所得税是吧
郭老师 
03/22 09:42
是的，对的，是这么做的。
84785004
03/22 09:56
那如果前两年的固定资产入账了，但是没计提折旧，可以补提吗，补提后需要 调整以前的报表吗
郭老师
03/22 09:57
可以
汇算清缴，纳税调减就行，之前的不用动。
84785004
03/22 10:10
意思是，会计上记入未分配利润后，在发现年度所属期汇算清缴时纳税调减，会计上按照老师回复的第一个处理
郭老师
03/22 10:10
是的是的，是这么做的。
84785004
03/22 10:17
有的老师说想要申请退税，就一定要修改以前年度的报表，不是这样吗
郭老师
03/22 10:18
哦，不是的，你退税不一定修改之前的申报表。你的增值税销售额负数是在这个月，凯子，你下一个月才申报。如果你去修改之前以前年度的增值税申报表的话，你之前没有开附属发票，怎么去修改之前的？
84785004
03/22 10:42
追补扣除只需要在发现所属期的汇算清缴报表中纳税调减就可以了，不用其他处理了吗
郭老师
03/22 10:44
对的是的，是这么做的。
阅读 351
描述你的问题，直接向老师提问
945
意见反馈
