00:10:00
问题已解决
没有付款的，外账做现金支付了，调整分录是 借：库存现金 贷：应付账款 如果做了现金支付，余额怎么对上的呢
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
您好，对的这个分录是正确的。
03/22 09:46
玲老师 
03/22 09:46
原来现金记在贷方支出其实没有付款那你这样调整是对的。
84785021 
03/22 11:22
那我用哪种方式比较好呢
玲老师
03/22 11:28
直接更正就可以了就是这个分直接更正就可以了，就是这个分录就最好了。
84785021
03/22 11:33
做这个？
借：库存现金
贷：应付账款
玲老师
03/22 11:36
对呀，咱已经很明确了，确认这个是对的。
84785021
03/22 11:41
但这个是没付款的 如果做这个，岂不是一直挂着往来 收到专票，计提进项税时，借方三级明细科目选：待抵扣增值税对不？
玲老师
03/22 11:43
因为你没付款，所以才是记应付账款吗？我是按照你前面提问的解答的。
玲老师
03/22 11:43
看一下你第1个问题的提问是根据第1个提问回答的。
84785021
03/22 11:48
没付款记应付账款，如果付款了，就要冲掉应付账款对吧
玲老师
03/22 11:51
这样描述是正确的对的。
84785021
03/22 12:47
我的疑问就是，这笔业务根本不存在，就不存在付款，那这笔往来怎么冲
玲老师
03/22 13:06
那就把和这笔业务相关的分录直接红冲就行了。
玲老师
03/22 13:06
这样就等于这笔业务没这样就等于这笔业务没有发生了。
84785021
03/22 15:04
对的 但是怎么做账务处理呢
玲老师
03/22 15:09
原来的分录红冲原来分录发来我看一下。
84785021
03/22 16:55
原来我没做 外账的看不到 有打印的凭证，不知道有没有做
玲老师
03/22 16:57
就是做原来相反分录
你要是没有原来具体科目，那现在说不好。
阅读 218
描述你的问题，直接向老师提问
194
意见反馈
