00:10:00
问题已解决
老师你好！收到上级部门发放给先进员工的奖金，分录怎么做？需要通过应付职工薪酬科目吗？
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
你好，可以通过应付职工薪酬过渡，以后便于统计，分录
借：管理费用等
贷：应付职工薪酬
发放
借：应付职工薪酬
贷：应交税费-个人所得税
银行存款
03/22 12:45
84785012 
03/22 12:50
收到拨付的奖金：借银行存款 贷：应付职工薪酬，发放的分录是和老师的一样
高辉老师 
03/22 12:52
你好，上级部门还需要给开发票不
84785012
03/22 12:52
不需要发票
高辉老师
03/22 12:53
你好，那是可以的，分录是这样的
84785012
03/22 12:55
老师，能否用其他应付款这个科目核算呢？
高辉老师
03/22 12:59
这个款是需要归还的，还是总公司不再要了
高辉老师
03/22 13:00
如果需要归还，上面的分录不变的
借：银行存款
贷：其他应付款
84785012
03/22 13:02
不需要归还，想问是否可以不用应付职工薪酬科目过渡，用其他应付款科目过渡？
84785012
03/22 13:03
因为我们公司实际上并没有支付这笔钱，只是代上级部门发放的
高辉老师
03/22 13:03
我觉得发给员工的还是应当交个税，计入工资薪酬里
收到款，总公司不要发票，也不让归还，总公司按照工资申报么
84785012
03/22 13:09
上级部门要求我们代扣个税
高辉老师
03/22 13:10
借：管理费用等
贷：应付职工薪酬
发放
借：应付职工薪酬
贷：应交税费-个人所得税
银行存款
收到款
借：银行存款
贷：其他应付款
或者
借：银行存款
管理费用负数
高辉老师
03/22 13:11
或者做到营业外收入
阅读 315
描述你的问题，直接向老师提问
273
意见反馈
