00:10:00
问题已解决
12月的发票已经认证抵扣了，现在退货对方已冲红发票，账务需要怎么录分录呢
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
借：库存商品等 负数
贷：应交税费-增值税进项转出 正数
应付账款-负数
03/22 15:43
84784996 
03/22 15:54
之前借方：进项税额就不用管按转出记贷方吗
84784996
03/22 15:55
结转未交增值税时又怎么写呢
家权老师 
03/22 15:55
月末先计算
应交增值税=本月销项税-(本月进项-本月进项转出) -上月留抵
如果应交增值税小于0，就不做任何分录；
如果大于0就是以下分录
借：应交税费-增值税-转出未交增值税
贷：应交税费-未交增值税
下月交税分录
借：应交税费-未交增值税
贷：银行存款
84784996
03/22 16:03
还是说库存商品的金额要加上进项税额呢
家权老师
03/22 16:07
进项税都转出了，为啥要加上？
84784996
03/22 16:10
那样金额借贷不平啊
家权老师
03/22 16:11
不需要你把明细做平，只需要你正确计算应交的增值税和申报
阅读 386
描述你的问题，直接向老师提问
830
意见反馈
