00:10:00
问题已解决
老师，你好2023年12月份，计提增值税少了0.01元，交费多了0.01元，如何调整
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
你好，计提增值税少了0.01元，当时你做的计提分录是？
补做计提分录，金额0.01就是了
2024 03/22 15:47
84785043 
2024 03/22 15:52
借：主营业务收入
贷应交税费应交销项税额
借应交税费应交销项税额
贷应交增值税转出未交税额
借应交增值税转出未交税额
贷应交增值税未交增值税
84785043
2024 03/22 15:52
是销项税额少了
邹老师 
2024 03/22 15:54
你好，销项税额少了，那分录是
借：主营业务收入 0.01，贷：应交税费—应交增值税—应交销项税额 0.01
84785043
2024 03/22 15:58
主营业务收入金额是对着的，
邹老师
2024 03/22 16:03
你好，销项税额少0.01，对应的是应收账款也少了0.01吗？
84785043
2024 03/22 16:07
没有，开票没有问题，最后税务系统里多记了0.01元
邹老师
2024 03/22 16:13
你好，那可以这样调整处理
借：营业外支出，贷：应交税费—应交增值税—应交销项税额 0.01
阅读 422
描述你的问题，直接向老师提问
450
意见反馈
