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问题已解决
我2023年收到的材料发票，然后对方给冲红了，我这边还没认证发票，对方又给重新开了2024年的发票，我是先红冲去年的分录，再做一笔今年的正数分录吗
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那你这样处理是正确的。
03/22 15:51
84785001 
03/22 15:53
我在2023年暂估的材料成本，是不是在2024年收到的材料发票就可以先用来红冲暂估成本，再做正数分录就可以了
玲老师 
03/22 15:54
那是这样处理正确对的是的对的。
84785001
03/22 15:55
老师，那如果我收到的成本票，不去做红冲暂估，是不是在5.31汇算的时候得调增了
玲老师
03/22 15:59
是的，是这样情况是这样的对的。
玲老师
03/22 15:59
暂估了才计入二三年的费用吗？那才能税前扣除。
84785001
03/22 16:01
2023年暂估计提了人工和材料，那我在2024年有收到发票，并没有去做红冲暂估的分录，而是正常记录成本，是不是汇算就得调增了
玲老师
03/22 16:05
是啊，那你这不等于多记了吗？要调整。
84785001
03/22 16:10
起初暂估成本，是为了年末结转成本，2024年有发票提供，我是可以红冲暂估，但是我账面利润比较多，，账面今年做了亏损，但是汇算会涉及退税，所以我就先不做红冲暂估，做调增，这样就不要退税，不知道我这样做可不可行，老师你帮我看看
玲老师
03/22 16:14
好这样是不可行的，不建议人为操纵利润。
84785001
03/22 16:18
站在做账角度可以吗，不要想着人为操作
玲老师
03/22 16:22
你要是恶意想这样，那没问题。我只是提醒你这个不正规操作。
玲老师
03/22 16:22
因为会计是按准则做的，需要正确进行账务处理。
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