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问题已解决
预缴税款，次月抵扣，分别分录
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预缴税款 直接拿完税凭证回来在纳税申报表里直接填就行了 我截个报表的图给妳看下
03/22 16:00
84785009 
03/22 16:01
我说的是做账分录
刘允文老师 
03/22 16:03
直接根据预缴的完税凭证 用那个当原始凭证 之前付的钱 直接冲减计提的应交税费即可
84785009
03/22 16:04
好的，老师
刘允文老师
03/22 16:04
例如 应交税费是100 预缴10 这次电子税局扣款90 那就是
借：应交税费-未交增值税100
贷：银行存款90
库存现金/其他应付款-某员工垫付等 10
84785009
03/22 16:12
附加税呢，是不用在抵扣了，
直接抵扣借：增值税-未缴
贷：预缴增值税
刘允文老师
03/22 16:18
不用 因为已经抵掉的增值税 不会产生附加了
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