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问题已解决
上月计提管理费用进的科目错了，进了管理费用下的设备保养费，实际要进的科目是管理费用下的设备维修费，本月发现错了，要怎么调整
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你好，根据你的描述，现在的调整分录是
借：管理费用—设备维修费
贷：管理费用—设备保养费
2024 03/23 16:11
84784948 
2024 03/23 16:13
但是费用如果都要求在都用借方表示吗，不然会影响当前的结转损益
邹老师 
2024 03/23 16:13
你好，如果你要求都在借方，那现在的调整分录是
借：管理费用—设备维修费
借：管理费用—设备保养费 （金额负数）
84784948
2024 03/23 16:57
那贷方科目要怎么表示，原来错的凭证要原笔冲销吗
邹老师
2024 03/23 17:32
你好，根据你的描述，现在的调整分录是
借：管理费用—设备维修费
贷：管理费用—设备保养费
这个就是用贷方核算。原来错误的分录不需要冲销，直接做现在的调整分录就是了
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