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问题已解决
老师好，之前有一笔开错的发票没及时作废，也没入账，但报税的时候直接扣税了，导致账上应交税金借方一直挂账，现在把原来的发票冲红了，怎么把分录做平，谢谢
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您好，那您补充入账这个发票
03/25 10:19
小林老师 
03/25 10:19
然后再红字冲回分录
84785029 
03/25 10:20
发票是18年的
小林老师
03/25 10:21
那就用以前年度损益调整
84785029
03/25 10:46
小规模不用这个科目
小林老师
03/25 10:49
那就用未分配利润
84785029
03/25 10:49
之前我申请退税，税局不退，然后做冲红也找不到对应发票，现在是有电子票了，突然发现可以做冲红，现在的问题是账上是应交增值税借方有余额，多交了税金，但因为之前的会计没有入账，我这个冲红不平
小林老师
03/25 10:50
那就补充原来发票入账
84785029
03/25 11:02
补充原打错发票入账00480152、153、154\\
借：应交税费-应交增值税 43683.93
贷：应交税费-应交增值税 -43683.93
多交增值税
借：应交税费-应交增值税 43683.93
贷：？？？
小林老师
03/25 11:04
是把原来发票入账，收入确认
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