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问题已解决
按100万暂估的未付款，未收到票的暂估成本，月末是否全部入成本科目，不然损益类有余额，年末的时候只付30万，余下70未结的暂估成本汇算清 暂估是按全部的100万，但付款期间会跨年，那我是不是每月都要重新换还款后重新暂估 怎么处理啊
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你的收入是多少钱呢
最起码要大于等于一百万
不然你不能暂估这么多成本
03/25 11:02
84784948 
03/25 11:06
收入肯定高过这个啊，这不是为了调整利润的暂估，是真实存在的，应付未付款，对方也没开票
朴老师 
03/25 11:11
那就直接按暂估的都计入成本
后期来发票的话看发票金额大于暂估的还是小于暂估的
如果小于暂估的金额就按发票金额红冲暂估的
然后按发票金额入账
84784948
03/25 11:13
九月份100万暂估，11月付了20万，80万直到现在还未支付，账务具体如何处理
朴老师
03/25 11:16
借主营业务成本100
贷应付账款暂估100
借预付账款20
贷银行存款20
84784948
03/25 11:26
20万是有票的，主营业务成本100万是不含税的(进项税如何)，台账登记开了20万的票，年底汇算调增，
84784948
03/25 11:28
实际暂估应付账款应为成本+税金才对
朴老师
03/25 11:33
同学你好
收到票的时候
先
借主营业务成本20负数
贷应付账款暂估20负数
然后按发票再做
借主营业务成本20
贷预付账款20
84784948
03/25 11:35
有发票了，为何还是贷，预付账款
84784948
03/25 11:35
直接银行存款
朴老师
03/25 11:37
你之前不是
借预付账款20
贷银行存款20吗
冲减这个借方预付账款了
84784948
03/25 11:37
会不会存在税务上涉嫌帮助对应延迟交税问题
朴老师
03/25 11:40
同学你好
这个不会的
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