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老师，前面两年计提了印花税，借：营业税金及附加印花税100，贷应交税费：应交印花税，，，交税时，又做借：营业税金及附加印花税100贷库存现金，，今天才发现应交税费印花税有余额，，怎么办，
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借应交税费贷利润分配，未分配利润汇算清缴纳税条。
2024 03/25 11:25
84785016 
2024 03/25 11:26
可以先红冲以前，然后再在今年做正确的凭证吗
郭老师 
2024 03/25 11:26
可以的。可以这么做的。
84785016
2024 03/25 11:29
我红冲时，借方直接用以前年度损益调整贷银行存款，这样做对吗，如果用营业税金，营业税金又会有余额
郭老师
2024 03/25 11:30
你好，企业会计准则的可以这么做。
84785016
2024 03/25 11:39
两年前计提时，借营业税金及附加，现在红冲，可以直接借以前年度损益调整吗
郭老师
2024 03/25 11:40
可以这么做的，可以的可以的。
84785016
2024 03/25 11:42
红冲时，我没有用营业税金及附加，而是直接红冲了以前年度损益调整，，这样也可以吗
郭老师
2024 03/25 11:42
跨年了，就是用以前年度损益调整这个记淄就行。当年的才充税金及附加。
84785016
2024 03/25 11:43
这样的话，汇算清缴就不用调整了吧
郭老师
2024 03/25 11:45
汇算清缴需要纳税调整，你多抵扣了呀
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