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我公司为客户提供资产盘点业务，已开出发票，但还未到确认收入的条件，会不会出现增值税收入与所得税不一致的情况？这样的怎样处理？比如，年末开出了发票，跨年才符合确认收入的条件，确认了收入
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同学您好！ 提供资产盘点业务，若已开出发票但未到确认收入条件，可能出现增值税收入与所得税不一致的情况。此时，需按增值税规定申报纳税，而所得税则按实际确认收入时点申报。对于跨年确认收入的情况，应确保在正确的时间点进行税务处理，并保留相关凭证以备查验。
03/25 22:20
84785006 
03/25 22:29
现在，已经按照开出发票的时间确认了收入，现在审计要求整改，增值税已经交了，所得税这块改怎样处理？
易 老师 
03/25 22:35
针对已按开出发票时间确认收入，但审计要求整改的情况，所得税处理上，应首先调整财务报表中的收入确认时点，确保与税法规定一致。然后，根据调整后的收入重新计算应纳税所得额，并申报缴纳相应的所得税。
84785006
03/25 22:39
那就意思先把账务调整了，再更正所得税纳税申报表是吗？
84785006
03/25 22:43
还是延时先不用管，汇算清缴的时候调整？
易 老师
03/25 22:43
同学您好！ 提供资产盘点业务，若已开票但未到确认收入条件，确实可能出现增值税与所得税收入不一致的情况。此时，应遵循增值税规定及时申报纳税，而所得税则按实际收入确认时点申报。
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