免费问答

借：利润分配-未分配利润 592.51 贷：以前年度损益调整-增值税 592.51 借：以前年度损益调整-增值税 592.51 贷：应交税费-应交增值税-进项税额转出 592.51 借：应交税费-应交增值税-进项税额转出 592.51 贷：应交税费-未交增值税 592.51 借：应交税费-未交增值税 592.51 贷：银行存款 592.51

老师，这样对吗？看着那么复杂

不用以前年度损益调整了。直接转到管理费用-福利费

1、借：管理费用-福利费 592.51 贷：应交税费-应交增值税-进项税额转出 592.51 2、借：应交税费-应交增值税-转出未交增值税 592.51 贷：应交税费-未交增值税 592.51 3、借：应交税费-未交增值税 592.51 贷：银行存款 592.51 老师，我把分录1和分录2的借方明细都改了，这样对吗？

是的，分录处理是对的

老师，为啥不用以前年度损益调整啊？

用以前年度损益调整，要更正以往年度汇算清缴

之前这个进项税也在网上勾选了，这个得怎么办啊

1、借：管理费用-福利费 592.51 贷：应交税费-应交增值税-进项税额转出 592.51 2、借：应交税费-应交增值税-转出未交增值税 592.51 贷：应交税费-未交增值税 592.51 3、借：应交税费-未交增值税 592.51 贷：银行存款 592.51 按这个处理就可以了

谢谢老师

不用谢，有帮到你就好。请五星好评！