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郭老师，暂估的材料和费用，没到票的话，到底要做几笔呀，除了做红冲的，其他还需要做吗
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你好，如果您做了暂估，而且发票没有到的话，只需要把暂估的会计分录冲销了就行，别的不用做。
03/28 08:47
84785037 
03/28 08:51
那成本损益类什么情况下需要冲
东老师 
03/28 08:52
比如说结转成本了，那也要把结转成本的会计分录冲销。
84785037
03/28 09:08
我之前是上月暂估的都有进原材料进出表，也有领出，结转成本，我次月直接冲回暂估，然后再把到票的入库，没有冲成本，一直都是这样做的，我这样是不是少做了冲成本，还是不用冲，之前会计也没冲，老师您说到底要不要冲
东老师
03/28 09:09
因为你的发票来了，所以你只需要把暂估冲销就行了，成本结转的不用冲销
84785037
03/28 14:22
有点懂了，那后面暂估的没有来，我怎么冲成本，未分配利润还要减吗，可以帮我列一下分录吗，谢谢老师
东老师
03/28 14:23
就是您结转成本的时候咋做的麻烦发下
84785037
03/28 15:05
借库存商品，贷原材料。借主营业务成本，贷库存商品。借本年利润，贷主营业务成本。年底还有借利润分配未分配利润，贷本年利润
东老师
03/28 15:06
这么做，借库存商品 贷以前年度损益调整 借以前年度损益调整 贷利润分配未分配利润
84785037
03/28 15:29
那借原材料贷暂估应付账款暂估这笔还要红冲吗
东老师
03/28 15:29
这个也是需要冲销的呢
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