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问题已解决
这个分录对不对，计提及缴费
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发放工资时扣社保和个税
借：应付职工薪酬——工资
贷： 应交税费——应交个人所得税
库存现金／银行存款
5上交个人所得税
借：应交税费——应交个人所得税
贷：银行存款
03/28 16:37
84784995 
03/28 16:38
他这个做的对不
84784995
03/28 16:39
发放时借应发职工薪酬贷其他应收款
84784995
03/28 16:39
前任会计的思路
家权老师 
03/28 16:41
他做的不对，按我写的思路做哈
84784995
03/28 16:43
但是他前面都是这样做了我现在怎么做合适
84784995
03/28 16:45
他前面把个税都挂在其他应收款里
家权老师
03/28 16:48
就按这个思路
发放工资时扣社保和个税
借：应付职工薪酬——工资
贷： 其他应收款——应交个人所得税
库存现金／银行存款
5上交个人所得税
借：其他应收款——应交个人所得税
贷：银行存款
84784995
03/28 17:04
老师他给我弄得有点晕
家权老师
03/28 17:05
不要管别人怎么做，按你正确的思路做就是
84784995
03/28 17:06
那我现在不管他前面怎么做，我就按就按这个思路 发放工资时扣社保和个税 借：应付职工薪酬——工资 贷： 其他应收款——应交个人所得税 库存现金／银行存款 5上交个人所得税 借：其他应收款——应交个人所得税 贷：银行存款
家权老师
03/28 17:07
是的，就是那样处理
84784995
03/28 17:08
那这个计提分录应该怎么写
84784995
03/28 17:09
计提和缴纳同时同凭证同做可以的不违规吧
家权老师
03/28 17:09
个税不需要计提，是发工资时从工资中扣除
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