00:10:00
问题已解决
老师，去年暂估的费用，所得税汇算前取得去年的的发票，怎么做账呢
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
借其他应付款，贷，利润分配未分配利润。
借，利润分配未分配利润。贷，其他应付款暂估和发票一样的，不需要调整。
03/29 13:04
84785029 
03/29 13:13
是做到今年的账里面吗，那就回影响今年的损益
84785029
03/29 13:13
上面分录咋个没看懂呢
郭老师 
03/29 13:27
你好，不影响今年的损益。
84785029
03/29 13:33
取得的发票还没有付款，借方为啥是其他应付款呢，
郭老师
03/29 13:34
费用的没有支付，不就是其他应付款？你当时暂估的时候，借管理费用
贷其他应付款呀。如果不是的话，你怎么做的？你没有支付的欠款不就是其他应付款吗？如果和你主营相关的是应付账款、预付账款的。
84785029
03/29 13:37
年底暂估的，借：管理费用，贷：其他应付款-暂估，现在取得了发票，不需要红冲暂估吗？
郭老师
03/29 13:38
需要呀，我上面给你写了借期的应付款
贷利润分配，未分配利润有什么不对吧？
跨年了，用利润分配未分配利润没有问题吧。不是做管理费用呀，这不是当年的。
84785029
03/29 13:41
就是借：其他应付款-暂估，贷：利润分配-未，这个相当于就是红冲那部分的蛮，下面就是借：利润分配-未，贷：就是按照发票的实际来计入其他应付款吧
郭老师
03/29 13:44
是的
对的，是这么做的。
阅读 349
描述你的问题，直接向老师提问
1359
意见反馈
