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小规模公司每个月末和年末增值税需要做哪些结转分录？能把完整的分录步骤发给我吗
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你好 小规模一般现在是季度不超过30万元是免增值税的 借应收账款 贷 营业外收入（这个就是企业减免的税额） 主营业务收入 借主营业务成本 贷库存商品
03/30 09:41
84784972 
03/30 09:48
我问的是增值税这个，我每个季度计提了增值税，借：应收账款，贷：主营业务收入、应交税金-应交增值税，计提附加税：借：主营业务税金及附加，贷：应交税金--应交城市维护建设税、教育费附加、地方教育费附加
84784972
03/30 09:49
除了这个外，我月末、年末还需要怎么做增值税分录呢
84784972
03/30 09:50
我是新手，进了电商，没人带我做账，不懂，能麻烦老师教下吗
王璐璐老师 
03/30 10:03
你好 月末你做结转就可以 借 应交税费 -销项 应交税费 -进项 应交税费-未交增值税 增值税一般是按月结转的 年末不需要做什么分录的哈
84784972
03/30 10:10
我没看懂，我是小规模公司，在我分录基础上，我还应该做哪个结转分录？
王璐璐老师
03/30 10:18
你好 你季度开票收入超过30万元了没有呀
84784972
03/30 10:21
有的公司有超，有的没超，超过的才有计提附加税这块呀
王璐璐老师
03/30 10:28
借：应收账款，贷：主营业务收入、应交税金-应交增值税， 借 应交税金-应交增值税， 贷银行存款 小规模纳税人只能用这个科目---应交税金-应交增值税 结转增值税的
84784972
03/30 10:30
按你这个是月末不需要结转了，就下个月直接交了这笔增值税了是吗？小规格超三十万
也有附加税的
王璐璐老师
03/30 10:48
你好 是的 小规模会简单很多的 就这么交税就可以的
84784972
03/30 10:51
那我就是增值税只按我现在的这么做了，年末也不需要结转未交增值税、附加税是吗
王璐璐老师
03/30 10:53
你好 附加税直接做 借税金及附加 贷 应交税费-00000 增值税就像之前那样做分录就可以的
84784972
03/30 11:02
好的，谢谢老师
84784972
03/30 11:02
账做完，怎么查看账做的对不对？从哪些明细账查询科目挂的有没有错误呢
王璐璐老师
03/30 11:05
你好 这个只能是一个一个查 而且要看对企业账务的熟悉程度的 这个是没有什么便捷的途径的
84784972
03/30 11:11
对于新手来说，没有什么方法可以教的吗
王璐璐老师
03/30 11:14
你好 也可以用银行流水跟做的明细账 VP函数 去比对
84784972
03/30 11:16
银行流水跟明细账怎么跟函数做比对呢
王璐璐老师
03/30 11:17
你好 这个需要自己做处理的 刚导出来的肯定是不可以的
84784972
03/30 11:19
这个要用什么函数和怎么操作，老师能教下吗
王璐璐老师
03/30 11:21
你好 这个函数建议在抖音上看下视频更直观 自己在电脑上跟着一起操作的 我打字说不清楚的
王璐璐老师
03/30 20:32
加油 等你的好评哦
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