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问题已解决
丁公司在2019年发现，2018年漏记一笔无形资产的摊销费用100万元。所得税申报表中未扣除该项摊销费用，税法允许调整应交所得税。假设2018年采用的所得税税率为25%，无其他纳税调整事项。该公司按净利润的10%提取法定盈余公积，按净利润的5%提取任意盈余公积。 要求：（1）请分析前期差错对相关项目的影响数。 （2）编制调整分录。（金额以万元为单位）
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你好需要计算做哈了发给你
03/30 10:04
84784999 
03/30 10:04
好的 谢谢不会做 想要完整答案谢谢
暖暖老师 
03/30 10:08
借以前年度损益调整100
贷累计折旧100
借应交税费应交所得税25
贷以前年度损益调整（所得税费用）25
结转以前年度损益调整
借利润分配未分配利润75
贷以前年度损益调整75
暖暖老师
03/30 10:08
借盈余公积-法定盈余公积7.5
-任意盈余公积3.75
贷利润分配未分配利润11.25
84784999
03/30 10:26
你好 那第一问怎么回答啊
暖暖老师
03/30 10:28
1）请分析前期差错对相关项目的影响数
对利润影响金额是100*（1-25%）=75
84784999
03/30 10:56
老师还能问你另一个题么 有一处不理解
84784999
03/30 10:57
这两道题 为什么一个考虑增值税 一个不需要考虑增值税啊
暖暖老师
03/30 11:03
第一题目说了不考虑，第二个说了考虑
84784999
03/30 11:06
都是不考虑呀
暖暖老师
03/30 11:07
增值税不影响损益
84784999
03/30 17:10
老师第一道题 里面 为啥贷累计折旧 不是贷无形资产摊销啊
暖暖老师
03/30 17:34
无形资产摊销哪里有这个科目？
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