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谢谢老师！老师，我有做一笔结转年末本年利润的分录 借：本年利润 贷：利润分配—未分配利润 之后有提取法定盈余公积 这样吗？

先计提，之后在结转本年利润，年末本年利润没有余额的

应该是结转的时候多结转了吧

老师，我把年末做的三笔分录告诉你，麻烦你帮我查看下错在哪里。 1.结转年末本年利润 借：本年利润51万 贷：利润分配—未分配利润51万 2.提取法定盈余公积 借：利润分配—提取法定盈余公积5.1万 贷：盈余公积—法定盈余公积5.1万 3.结转利润分配 借：利润分配—未分配利润5.1万 贷：利润分配—提取法定盈余公积5.1万 谢谢！

好的，我看下结转的金额

你好，分录是对的，能看下本年利润的明细账么

是不是以前年度有库存

谢谢老师！是的，22年度也有利润还没有发放呢。（记得也有50万左右）我现在回家了，等去公司再查看一下本年利润的明细账后，再请教您哈。

好的，看下本年利润的明细账，有问题再沟通

老师好！老师，我查看到了，是结转损益时，最后一张凭证，借方有15620.14元。 本期合计，借方是5364049.30 货方是4597130.11 本年累计数是借：44742926.19贷：44727306.05 借方余额为15620.14

本年利润有借方数，要全部结转了，你看下本年利润期末无余额就可以结账了

老师，余额在借方，那一笔是什么金额？要怎样结转啊

1.结转年末本年利润 借：本年利润51万 贷：利润分配—未分配利润51 说明这个地方结转少了，51万再加上这个15620.14

谢谢老师！老师，本年利润51万我是从12月利润表中取数的，营业利润是51万。对吗？

利润表的累计数么，是累计的

老师，营业利润51万元是本年累计数

老师，结转本年利润时，如果我加上15620.14元，那与营业利润数据又不匹配了。

要不把本年利润科目明细账截图看下吧

看是不是走损益类科目坐反了或者其他原因

老师，我拍照了，不知道能不能发给你。

老师，麻烦你帮我查看下，错在哪里

报表的利润是512244.51，但是本年利润有余额 需要检查下是不是走收入或者成本科目记账方向反了 或者是用了以前年度损益科目

老师，我刚才查看了，成本金额，收入金额都对，没有用以前年度损益科目。

能看到图片，应该是上面说的原因

有可能是方向反了，比如主营业务收入本来方向是贷方的，可能分录做到了借方负数

要是都对就是利润表错了，利润表是根据科目做出来的

也不可能数据和报表不一致