00:10:00
问题已解决
25 年实现折旧 100 的时候 合并报销的抵消分录是什么
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
你好，乙公司个别报表折旧
借：管理费用 100
贷：累计折旧100
但站在母子公司整体来看，折旧是600/10=60
所以合并时调回内部交易增值的部分，合并抵消分录
借：固定资产 40
贷：管理费用 40
希望可以帮助你，谢谢
2024 04/01 01:11
84784988 
2024 04/01 01:18
不是 是借投资收益 营业成本贷 主营业务收入 第一年减去了 以后实现折旧都是加回来 分录我会 后面已实现我不会算
沈洁老师 
2024 04/01 01:31
你好，我理解你的意思是内部交易作为固定资产，怎么调整利润是吗，
内部交易，首先减去未实现内部交易，也就是固定资产内部未实现毛利，后期加回毛利折旧额，实现100折旧的时候，加回40所占的份额，希望可以帮助你，谢谢
84784988
2024 04/01 07:33
对啊 加回啊 后面的数怎么算
84784988
2024 04/01 07:38
能懂吗 我的意思 24年得分录已经做完了 减掉了所有的为实现没补损益 25 年假如实现净利润 4000 第二年已实现的折旧 怎么算 分录我已经给你写出来了 我只问数 怎么算
沈洁老师
2024 04/01 08:08
不好意思，我没太明白你的意思 如果实现净利4000，当年实现的折旧100，可以调整为=4000+（1000-600）*30%=4120，不知是否是这个意思
阅读 587
描述你的问题，直接向老师提问
352
意见反馈
