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问题已解决
老师，我们有个职工辞职了，但是我们已经给他交了全年的社保，现在他给单位要退社保，单位部分1500元，个人部分1523.16元。然后当时交社保的时，我记的账是借管理费用-社会保险贷：应付职工薪酬-社会保险，支付的时候是接借应付职工薪酬-社会保险借：其他应付款-社保。贷：银行存款。现在给这人在工资表里扣掉了单位部分和个人部分3023.16元我现在咋做账
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同学你好
发工资的时候
借应付职工薪酬工资
贷银行存款
贷其他应付款-社保
贷应付职工薪酬社保单位部分
借应付职工薪酬社保单位部分
贷管理费用社保单位部分
04/01 09:39
84785018 
04/01 09:40
老师我现在说的是扣那部分咋做账
朴老师 
04/01 09:45
上面就是给你的单位部分个人部分的分录
单位部分冲减了
84785018
04/01 09:59
那那个借方工资里包含那个1523.16吗
朴老师
04/01 10:01
包含的哦
这个肯定包含
你个人部分是扣款
企业承担部分才是冲减扣款
84785018
04/01 10:02
个人部分不是不属于工资吗，麻烦您具体写下带数字的
朴老师
04/01 10:05
个人部分是包含在工资里的呀
为啥不属于工资
如果不属于工资不就是和企业承担的那部分一样了吗
84785018
04/01 10:06
个人部分不在工资总额里呀，他是个人支付的，不是公司部分呀
朴老师
04/01 10:06
借应付职工薪酬工资
贷银行存款
贷其他应付款-社保1523.16
贷应付职工薪酬社保单位部分1500
借应付职工薪酬社保单位部分1500
贷管理费用社保单位部分1500
最后实际发放给个人的工资是扣除个人部分社保和单位部分社保的金额
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