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问题已解决
请问2021年有一笔房租费老板个人支付的，没有做支出，34w，也没有摊销，现在补摊销和补支出，应该怎么记账科目？
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同学您好，对于2021年老板个人支付的房租费34万，未做支出和摊销的情况，现需补摊销和补支出。记账时，应首先确认该费用为长期待摊费用，并设立相应账户。然后，按租赁期限进行摊销，每月计入相应费用科目。同时，补做支出，将原支付金额记入相关支出科目。确保账务准确反映实际经济情况。
04/01 11:45
84784981 
04/01 11:50
2024年3月记账补2021年支出 ： 借：预付账款-a底商 贷：其他应付款-老板张某某， 摊销2021年房租：借：利润分配-未分配利润，贷：预付账款-a底商 是这样吗？
易 老师 
04/01 11:53
学员您好，是的，对的
84784981
04/01 11:56
汇算清缴调减？，是调2021年报表？还是说我直接做2023 ，12月账上，我最近汇算清缴就调2023年的？ 在哪年调最合适？ 老师麻烦解决一下问题，而不是回答我问题0 0
84784981
04/01 11:56
感谢了老师！
易 老师
04/01 12:00
同学您好，调完更新21报表，并调整21年的纳税申报表
84784981
04/01 12:02
我是小规模。我是改2021年的哪些表报？ 2021年的汇算清缴？？？？还是2021所有的季报表？
84784981
04/01 12:03
其次老师。2024年3月记账补2021年支出 ： 借：预付账款-a底商 贷：其他应付款-老板张某某， 摊销2021年房租：借：利润分配-未分配利润，贷：预付账款-a底商，那摊销管理费用-a房租的时候，借什么贷什么。一套流程科目是什么。
易 老师
04/01 12:05
对于2021年的表报修改，您可能需要调整2021年的年度财务报表，特别是利润表和资产负债表，以及涉及该支出的相关季报表。关于补记2021年支出的会计处理，您已正确将支出记入预付账款，并从其他应付款中调整。摊销房租时，应借：管理费用-房租，贷：预付账款-a底商。
84784981
04/01 12:40
卡壳了 ，借：利润分配-未分配利润，贷什么？
易 老师
04/01 12:47
同学您好，补付借：利润分配-未分配利润，贷银行存款
84784981
04/01 12:50
银行没有支付老师，第一步就挂其他应付款—老板张某名下了。
易 老师
04/01 12:53
已挂的话借：利润分配-未分配利润，贷预付账款
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