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老师，3月份有份普票开错了，现在4月份了怎么红冲，怎么做账
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同学您好！ 3月份普票开错，4月份红冲及做账方法如下：首先，需取得税务局批准后开具红字发票冲回原销项，会计分录为借：应收账款（负数），贷：主营业务收入（负数）及应交税金——应交增值税——销项税（负数）。
2024 04/02 09:50
84784984 
2024 04/02 09:55
会计分录为借：应收账款（负数），贷：主营业务收入（负数）及应交税金——应交增值税——销项税（负数）。只在3月份做这个分录就可以了吗？
易 老师 
2024 04/02 09:56
同学您好，会计分录为借：应收账款（负数），贷：主营业务收入（负数）及应交税金——应交增值税——销项税（负数）是用于红冲上月错误发票的。若3月份完成了红冲操作，则只需在3月份进行此分录。但请确保与税务部门沟通，确认红冲操作的合规性，并保留相关凭证备查。
84784984
2024 04/02 10:00
和税务局的税管员联系吗？
84784984
2024 04/02 10:00
需要在4月份红冲
易 老师
2024 04/02 10:03
如果3月份开具的普通发票有误，确实需要在4月份进行红冲操作。在进行红冲之前，建议与税务局的税管员联系，了解具体的操作流程和注意事项，以确保操作的准确性和合规性。税管员可以提供专业的指导和帮助，确保您能够正确完成红冲操作并避免潜在的风险
84784984
2024 04/02 10:04
那会计分录这两个月怎么做呢？
易 老师
2024 04/02 10:07
同学您好，3月，借：应收账款，贷：主营业务收入，应交税金-应交增值税(销项税额） 4月红 借：应收账款（负数），贷：主营业务收入（负数）及应交税金——应交增值税——销项税（负数）
84784984
2024 04/02 10:12
3月份要季报先确定收入，3月份先确认收入，4月份在负数冲掉
易 老师
2024 04/02 10:17
学员您好，是的，对的
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