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去年少计提八万工资，这月咋调，可以计入当期成本吗
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你好，借利润分配，未分配利润
贷应付职工薪酬、工资。
04/02 15:54
郭老师 
04/02 15:54
然后汇算清缴，纳税调减。
84784972 
04/02 15:56
为啥汇算清缴要调减
郭老师
04/02 15:58
你好，因为你少集体了，少抵扣了呀。
84784972
04/02 15:59
如果我在汇算清缴后发现调账，是不是就是后年汇算清缴调
郭老师
04/02 16:01
你能修改汇算清缴吗？
84784972
04/02 16:02
就是说到时更正汇算清缴是这意思吧
84784972
04/02 16:02
去年我少计提的是制造费用，那我可不可以直接记当前，不通过利润分配科目
郭老师
04/02 16:03
这个需要结转到主营业务成本吗？不结转的话不影响。
84784972
04/02 16:04
制造费用结转到生产成本然后再结转主营业务成本
郭老师
04/02 16:05
好，那就影响了利润不是吗？
84784972
04/02 16:06
影响了当期利润，行不行
84784972
04/02 16:07
这样资产负债表和利润表也匹配
郭老师
04/02 16:08
你好，不可以的，因为它涉及到申报自然人电子税务局扣缴端，你能不能按照我上面给你回复的来呀？
84784972
04/02 16:09
就是通过利润分配—未分配利润调账是吧，
郭老师
04/02 16:10
是的对的是的对的是的对的
84784972
04/02 16:11
那我今年汇算清缴不做调整还行，都不会咋调
84784972
04/02 16:11
补计提的肯定以前年度也未申报个税是吧
郭老师
04/02 16:15
你好，我不清楚你们申报了个税没有？
郭老师
04/02 16:15
职工薪酬明细表实际金额和税收金额里面加上这笔少计提的
84784972
04/02 16:17
明白了，这金额是以前年度积累下来的八万，那我到时汇算清缴按老师说的调，谢谢
郭老师
04/02 16:17
对的对的，是这么做的，不用客气，工作愉快。
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