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问题已解决
老师，4月份做第一季度企业所得税，需要缴纳，那是不是在4月份里面做计提、缴纳和结转的分录啊
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您好，在3月里计提这个所得税更好，借：所得税费用 贷：应交税金-应交所得税
4月缴纳 借：应交税金-应交所得税 贷：银行
04/02 20:13
84784977 
04/02 20:21
有时会有差额，直接在缴纳当月计提可以吗
廖君老师 
04/02 20:26
您好，可以的哦，下月记也是可以的
84784977
04/02 20:30
老师，那就是说我在4月，7月，11月，1月，当月计提当月缴纳是可以的，对吧
廖君老师
04/02 20:35
您好，可以的呢，金额特别大还是考虑在季末哈，我们利润表出来后，基本差不了多少，有差额在下月缴时把上月冲回，那下月净利润影响就不大了
84784977
04/02 20:39
老师，附加税我也是在缴纳当月计提的，可以吗
廖君老师
04/02 20:41
您好，还是建议在3月这种季末计提
84784977
04/02 20:46
哦哦，就是季末计提是很规范的，但在缴纳月计提也是可以的哈
廖君老师
04/02 20:47
您好， 是的，是这么理解的哦
84784977
04/02 20:47
谢谢老师
廖君老师
04/02 20:48
亲爱的朋友，您太客气了，祝您每天开心！
希望以上回复能帮助您， 感谢善良好心的您给我一个五星好评~
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