00:10:00
问题已解决
老师请问一下，是不是报季报的时候不享受减免税额，申报经营所得税的时候就享受减免税额是吗
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
您好，申报经营所得税，和季报是重叠的呀，季报也是享受的
04/03 08:05
84785002 
04/03 08:08
老师我家是做餐饮行业的，做餐饮的费用票子都有什么呀！除了工资
廖君老师 
04/03 08:10
您好，买菜的钱，租金，水电费，碗等日用品
84785002
04/03 08:14
那这写全都没有发票能行吗
廖君老师
04/03 08:16
您好，能行，能记账就是不能所得税税前扣除
不开票成本入账（摘要写无票年度纳税调增，方便汇缴统计数据）：这样3个好处：季度利润少了年度调增才交所得税，银行余额也是对上了，公司内部利润表是真实的
84785002
04/03 08:44
老师您好：您说的不能税前扣除，那我报季报的时候就给交税了，列如：收入是8000购进菜钱是2000房租一个月是6000，水电费是500，碗筷子桌子板凳是10000元，税前不能扣除的话，所得税就给交8000减去减免税额等于应交的税费。
廖君老师
04/03 08:49
您好，是的，季度可以扣，年度汇缴前还没有来发票，这个成本费用就不能扣除了
84785002
04/03 09:03
老师如果说小规模企业，在汇算清缴的时候工资这头是在5月31日之前发放工资就能算到2023年里的费用里。那要是别的费用票子，比如是加油费用，2023年计提了加油的费用发票，但是发票一直都没有到，2024年3月份到的发票，能算在2023年的汇算清缴里当费用发票吗
廖君老师
04/03 09:05
您好，是的，汇缴前实际发放工资，收到的发票的成本费用就可以税前扣除的
84785002
04/03 09:07
那别的类型费用发票，是2024年3月到的能算到2023年的费用里吗
廖君老师
04/03 09:23
您好，费用不能跨年，上面说的是23年实际发生的成本费用，在23年没有取得发票，24年取得的
阅读 648
描述你的问题，直接向老师提问
663
意见反馈
