00:10:00
问题已解决
老师 我们是房地产开发公司 在没竣工验收之前进项记的是待抵扣进项税额 1月竣工验收完了 给业主开了入住好票 待抵扣转进项抵扣增值税 我们是从2016年-2023年都是记的待抵扣 系统里的待抵扣金额跟我们账上差了5000多块钱 账上多 由于2016-2018我们电脑查询不到系统里实际抵扣金额了 2019-2023系统和账上是对上了 所以5000多无法查询 请问老师我们账上多出来的5000多 是不是应该做进项税额转出 那分录的借方应该记什么呢
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
借：相关成本或费用科目（如原材料、库存商品、以前年度损益调整等）
贷：应交税金-应交增值税（进项税额转出）
04/03 09:07
84785042 
04/03 09:18
老师 为了以前年度损益调整没有余额 是不是还要做一步 借 利润分配-未分配利润
贷 以前年度损益调整
朴老师 
04/03 09:27
同学你好
对的
需要做这个分录
84785042
04/03 09:33
老师 我们是亏损 年末结转利润 未分配利润在借方 这样的话等于增加了未分配利润 也就是增加了费用 因为我们账上比系统多5000多 这样调对吗 老师
朴老师
04/03 09:35
同学你好
是这样调整的
亏损增加了
阅读 590
描述你的问题，直接向老师提问
826
意见反馈
