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上月计提的工资和本月的支付工资。有差异。怎么做分录？
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同学你好， 如果零头差异，就调整 到工资费用里就行
比方说，计提的是 5.1元，实际发放的是 5元
借：应付职工薪酬 0.1
贷：管理费用 0.1
2024 04/03 13:19
84785010 
2024 04/03 13:22
她上个月计提的工资是应发的，这个支付的时候是实发的，应该里面是包含社保公积金在里面了
apple老师 
2024 04/03 13:26
同学你好，明白的，正常每家都有这种情况的，因为除不尽等小数点尾差的
因此， 和工资社保相关的往来 哪个不平，
就对应的调整管理费用，销售费用，制造费用，等等，
意思就是说， 和计提的凭证借贷方是一样的，或者 相反的。
如果是社保引起的， 调整 【管理费用-社保】等就可以
有的公司 社保与工资 不分细项的，全是 计入 【费用-工资】的
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